Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1jr | Boekwaarde 31-12-2017 | Mutaties | Boekwaarde 31-12-2018 | |
(x € 1.000) | ||||
Vorderingen op openbare lichamen | 8.890 | 6.030 | 14.921 | |
Rekening courant/vorderingen met het rijk | 25.650 | -14.931 | 10.719 | |
Rekening courant verhoudingen met overige niet-financiële instellingen | 1.749 | -733 | 1.015 | |
Vorderingen overig | 5.935 | 1.475 | 7.410 | |
Totaal | 42.224 | -8.159 | 34.064 | |
Vorderingen op openbare lichamen
De vorderingen op openbare lichamen bevatten o.a. de vorderingen op de Belastingdienst voor de
BTW-aangifte en het BTW-compensatiefonds voor een bedrag van € 8,4 mln.
Daarnaast is er een naheffingsaanslag BTW opgenomen inzake Theater de Kom van € 4,8 mln.
Vorderingen Overig
Hier een bedrag opgenomen van € 1,1 mln dat betrekking heeft op de nog te ontvangen BTW over de verhuur van het theater aan de Kom. Nadat duidelijkheid is ontstaan over het lopende bezwaar tegen de naheffingsaanslag BTW 2012 zal deze post worden afgewikkeld.
Rekening courant met het rijk/Vorderingen op het rijk
Tijdelijk overtollige middelen zijn bij het Rijk uitgezet. Ultimo 2018 bedraagt dit bedrag
€ 10.467.322. In principe dienen alle overtollige middelen boven het drempelbedrag voor de gemeente Nieuwegein (voor 2018 € 1.439.000) uitgezet te worden bij het Rijk.
Het drempelbedrag is bedoeld om het dagelijks kasbeheer te vereenvoudigen; niet elke laatste
euro hoeft in de schatkist te worden aangehouden. In 2018 hebben geen overschrijdingen
plaatsgevonden van het drempelbedrag. Hiermee is voldaan aan de limiet voor het
schatkistbankieren.
Daarnaast is er een bedrag van € 251.580 opgenomen inzake nog te ontvangen bedragen van het rijk.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) | |||||
Verslagjaar | |||||
(1) | Drempelbedrag | 1.439 | |||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(2) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 1.202 | 1.161 | 1.027 | 839 |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 236 | 278 | 411 | 600 |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding van het drempelbedrag | - | - | - | - |
(1) Berekening drempelbedrag | |||||
Verslagjaar | |||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 191.825 | |||
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen | 191.825 | |||
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat | - | |||
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 | Drempelbedrag | 1.439 | |||
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | |||||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(5a) | Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) | 108.208 | 105.664 | 94.525 | 77.190 |
(5b) | Dagen in het kwartaal | 90 | 91 | 92 | 92 |
(2) - (5a) / (5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 1.202 | 1.161 | 1.027 | 839 |
Rekening courant verhoudingen met overige niet financiële instellingen
Ultimo 2018 heeft de gemeente Nieuwegein een rekening courant met de Coöperatieve
ParkeerService van € 62.000 en met de WIL van € 952.000
Overige vorderingen (incl. debiteuren)
De overige vorderingen bestaan uit vorderingen op debiteuren (€ 5,2 mln.), belastingdebiteuren
(€ 1,1 mln), bijstandsdebiteuren kortlopende (€ 2,5 mln).
Voorziening dubieuze debiteuren
Binnen de voorziening dubieuze debiteuren is per categorie debiteuren een reservering voorzien
voor het gedeelte van de vordering waarvoor de kans groot is dat deze niet ontvangen gaan
worden. De totale omvang van de voorziening bedraagt bijna € 3,2 mln. Hierop wordt een bedrag
van € 790.000 gecorrigeerd voor de voorziening die betrekking heeft op de BBZ vorderingen lang.