Overlopende passiva | Boekwaarde 31-12-2017 | Mutaties | Boekwaarde 31-12-2018 | |
(x € 1.000) | ||||
Overlopende passiva | 766 | 2.896 | 3.662 | |
Totaal | 766 | 2.896 | 3.662 | |
De overlopende passiva bestaan uit vooruit ontvangen middelen van het Rijk en overige overheidslichamen en overige posten. Hieronder een specificatie.
Omschrijving | Boek- | Over- | Vermeer- | Vermin- | Terugbet. | Boek- |
Rijk | ||||||
Gemeentelijke onderwijsachterstandenbeleid | 63 | 742 | 804 | 1 | ||
Actieplan jeugdwerkloosheid | 3 | 3 | ||||
Subtotaal rijk | 66 | 742 | 804 | 4 | ||
Overige overheidslichamen | ||||||
Inburgering oudkomerseducatie (WEBmiddelen) | 0 | 219 | 179 | 40 | ||
Milieusubsidies en vergoedingen | 65 | 17 | 15 | 67 | ||
ISV-algemeen | 99 | 99 | ||||
Natuurkwartier | 12 | 5 | 16 | |||
Provinciaal fonds stedelijk bouwen en wonen | 195 | 37 | 158 | |||
Popactiviteiten | 6 | 6 | ||||
LL werk aan Overeindseweg | 15 | 15 | ||||
Inrichtingsvisie Fort Jutphaas | 21 | 21 | ||||
Afvalfonds zwerfafval | 41 | 145 | 33 | 153 | ||
Project Groen doet Goed | 36 | 17 | 30 | 22 | ||
Middelen regionaal meldpunt coördinatie leerplicht | 188 | 15 | 203 | |||
Sanering verkeerslawaai | 12 | 12 | ||||
Subsidie project COSIE | 55 | 5 | 50 | |||
Zwanenburg | 105 | 105 | ||||
Fietsbanen structuurbaan | 475 | 475 | ||||
Fietsstr.overeindseweg/heemsteedeweg | 425 | 425 | ||||
Subtotaal overige overheidslichamen | 689 | 1.476 | 299 | 1.866 | ||
Overige vooruit ontvangen bedragen ten bate van volgende begrotingsjaren | 11 | 169 | 180 | |||
Mooi Rijnhuizen faciliterend grondbeleid | 0 | 1.305 | 307 | 1.612 | ||
Subtotaal Overig | 11 | 476 | 1.792 | |||
Totaal | 766 | 1.305 | 2.694 | 1.103 | 3.662 |
Cx 38 Mooi Rijnhuizen
Dit complex betreft een gebiedsexploitatie waarbij de gemeente Nieuwegein via de Crisis en Herstelwet een uitgebreider instrumentarium kan hanteren voor het verhalen van kosten. Op grond van de BBV mag dit complex geen onderdeel zijn van de voorraden bouwgrond in exploitatie maar dient als overlopende passiva op de balans moet worden verantwoord. Dit is aangepast. Deze mutatie heeft geen effect op het jaarresultaat.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Onderstaand treft u de financiële verplichtingen aan voor zover die verplichtingen financiële consequenties hebben voor toekomstige jaren en deze verplichtingen niet zijn opgenomen in een balanspost (zie artikel 53 BBV). Conform de voorschriften van de Commissie BBV vermelden we onderstaand de verplichtingen voortkomend uit Europese aanbestedingsprocedures. Daarnaast is de naheffingsaanslag BTW en een grondtransactie vermeld.
Ontwikkeling naheffingsaanslag BTW 2012
De Belastingdienst heeft in december 2017 een naheffingsaanslag btw over 2012 opgelegd
voor de in aftrek genomen voorbelasting met betrekking tot de bouw van het theatergedeelte van DE KOM. De gemeente heeft hiertegen bezwaar aangetekend. Op het moment van opstellen van deze jaarrekening heeft de Belastingdienst nog geen uitspraak gedaan op dit bezwaar. Voor het risico van de meerkosten in het geval dat de gemeente in het ongelijk wordt gesteld, is een voorziening gevormd. Daarbij zijn wij er van uit gegaan dat de gemeente met ingang van 1 mei 2017 recht heeft op herziening van de BTW. In het afgelopen jaar heeft de Belastingdienst aangegeven daar mogelijk bezwaar tegen te maken. Dat zou leiden tot een extra nadeel voor de gemeente. Op grond van jurisprudentie achten wij de kans dat de Belastingdienst hierin uiteindelijk in het gelijk wordt gesteld, aanzienlijk kleiner dan 50%. Wij hebben hier dan ook geen aanvullende voorziening voor gevormd.
Grondtransactie
In 2018 heeft de Gemeente met Jos Scholman Infra B.V. een overeenkomst gesloten over de verkoop van een strook grond aan de achterzijde van zijn bedrijf en de herinrichting van het (openbare) gebied bestaat uit de kosten van het bouwrijp maken, het aanleggen van een natuurvriendelijke oever en het herinrichten van de Celsiusbaan, de Ampèrebaan en de Fahrenheitbaan.
Verplichting Europese aanbestedingen
Onderstaand de verplichtingen uit hoofde van de Europese aanbestedingen
jaar | omschrijving | toelichting | verplichting per jaar | looptijd |
2018 | Raamovereenkomst inhuur Casemanager | ter aanvulling op huidige capaciteitsbehoefte wordt een casemanager ingehuurd | > 55.000 | tot 2019 |
2018 | Datacenter Nieuwegein en Zeist | gezamenlijke aanbesteding met Zeist voor een twindatacenter, waarbij de gemeenten elkaars uitwijk en back-up zijn, alsmede een shared private cloud | >55.000 | tot 2024 |
2018 | Inhuur RO adviseur | ter aanvulling op huidige capaciteitsbehoefte wordt een RO adviseur ingehuurd | > 55.000 | tot 2019 |
2018 | Raamovereenkomsten Oproepkrachten Supportplein | betreft de flexibele schil voor het Supportplein (bodes, medewerkers Facilitair en Servicedesk | > 55.000 | tot 2019 |
2018 | Inhuur projectleider gebiedsontwikkeling | ter aanvulling op huidige capaciteitsbehoefte wordt een projectleider gebiedsontwikkeling ingehuurd | > 55.000 | tot 2019 |
2018 | MFPs - repro - scanners - plotters | voorlaatste jaar van een raamoverenkomst welke in 2011 is aanbesteed. | > 55.000 | tot eind 2019 |
2018 | software PGA ex gedetineerden | gezamenlijke aanbesteding van software ter vervanging van Coen2 en (nieuw) incl. PGA | > 55.000 | tot 2022 |
2018 | coordinatie en toezicht stadsparken | > 55.000 | tot 2022 | |
2018 | projectmanager en inhoudelijk projectleider Atrium | project vanuit Vastgoed, interne verbouwing Atrium, geschat bedrag tussen 150 en 500K. Dossier op I-schijf niet volledig, eigenaar Herman Kamp | > 55.000 | tot (einde?) 2020 |
2018 | cultuurtechnisch onderhoud van de sportparken | coordinatie van en toezicht op onderhoud van sportparken | > 55.000 | tot 2022 |
2018 | contractcatering Stadshuis en Gemeentwerf | Dit betreft de catering in het stadshuis en gemeentewerf. | € 160.000 | 2021 |
2017 | Aansprakelijkheidsverzekering | Dit betreft een Aansprakelijkheidsverzekering in combinatie met een werknemersschadeverzekering. | € 107.000 | tot 2020 |
2017 | Microsoft Licenties | Betreft de Microsoft licenties. | € 260.000 | 2020 |
2017 | inhuur Handhavingsjuristen (perceel 1), Toezichthouders Milieu (perceel 2) en Toezichthouders Bouwen en Wonen (perceel 3) | . De raamovereenkomsten dienen als flexibele schil. | > 55.000 | 01-01-2019 (2x18 mnd verlengoptie |
2017 | Raamovereenkomst Toezichthouders Openbaar Domein (2017) | Betreft de inhuur van toezichthoudersdiensten binnen het Openbaar Domein. | > 55.000 | tot 2022 |
2017 | Raamovereenkomsten inhuur sociaal domein (2017) | In 2017 is voor de inhuurbehoefte op diverse functies en beleidsvelden binnen het Sociaal Domein diverse raamovereenkomsten Europees aanbesteed. Het gaat hierbij om de aanbesteding van de raamovereenkomst Leerplicht en Trajectbegeleiding, WMO (ontwikkelend), Werk en Inkomen (ontwikkelend) en Jeugd en Onderwijs (ontwikkelend). . De raamovereenkomsten dienen als flexibele schil. | > 55.000 | tot 2022 |
2017 | Raamovereenkomsten Inhuur Stadswinkel | Voor de flexibele schil van de afdeling Stadswinkel zijn in 2017 voor drie (functie)percelen raamovereenkomsten Europees aanbesteed. | > 55.000 | tot 2022 |
2017 | Telecommunicatie | Voor telecommunicatiediensten en onderhoud zijn er met 3 partijen contracten, te weten KPN en Tele2 voor vaste telefonie, en Vodafone voor mobiel bellen. | 130.000 | 2020 |
2017 | Leveren en plaatsen verkeers-en straatnaamborden | In 2017 is de levering en plaatsing van verkeers-en straatnaamborden Europees aanbesteed. | 42.000 | |
2015 | Leerlingenvervoer | We zijn in 2015 een contract aangegaan met een vaste looptijd van twee jaren. Na deze periode kan Opdrachtgever de overeenkomst (als Opdrachtnemer daarmee instemt) verlengen met maximaal twee maal één kalenderjaar. De overeenkomst loopt uiterlijk van rechtswege af op 31-7-2019. De vervoerskosten zijn afhankelijk van het aanbod aan leerlingen en de afstand tot de scholen. | € 235.000 | 2019 |
2014 | Levering energie | Voor de levering van energie aan gemeentelijke gebouwen en objecten is er in 2014 in BRU-verband een nieuw Europees aanbesteed contract afgesloten voor levering van elektriciteit en aardgas met Eneco. De levering van elektriciteit contract is voor 100% verduurzaamde energie. Voor de openbare straatverlichting is er een contract met CityTec. Daarnaast zijn er nog contracten met Stedin voor transport elektriciteit, meter- en transformatorhuur, en met Vaanster voor de levering van warmte en koeling uit warmte-koude-opslag (WKO) voor het nieuwe Stadshuis en contracten met Vitens voor de levering van water. De totale kosten voor energie bedroegen ± € 1.500.000,- excl BTW. Dat is inclusief de openbare straatverlichting. | € 1.500.000 | tot 2019 |